一、2014年度预算编制说明

二、2014年度收支预算总表

三、2014年度支出预算分类汇总表

四、2014年度支出预算总表

五、2014年度项目支出预算总表

青海大学2014年部门预算编制说明

 一、部门基本情况

（一）所属单位

青海大学是省财政一级预算拨款单位，下设独立核算事业单位4个，其中：全额补助事业单位1个（附属中学），基数加增长补助事业单位3个，包括：校本级、农科院、牧科院。

（二）人员构成

事业编制2347个，实有在职人员2246人，离休47人，退休1046人。

二、收支预算总表说明

按照预算管理有关规定，部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。此表中支出情况分别按项目类别、功能分类科目和经济分类科目反映。其中，在支出项目类别分类中，基本支出是指学校为保障教学、科研、后勤等正常运转，完成日常工作任务而编制的基本支出计划，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出；专项支出是指学校为完成特定的教学科研任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。如大学生思想政治教育经费等项目支出。

（一）收入情况

青海大学2014年度预算总收入34,129.59万元，比上年增加4312.48万元，增长14.46%，增长的主要原因是人员工资上涨。其中：一般预算财政拨款（补助）收入23,890.93万元，事业收入9,013.00万元（其中教育收费收入9,013.00万元），其他收入1,120.00万元，上年结余105.66万元。

（二）支出情况

1、2014年度支出预算34,129.59万元。比上年增加4312.48万元，增长14.46%，增长的主要原因是人员工资支出。其中：基本支出29,888.93万元，包括：人员经费支出24,186.98万元，公用经费支出5,701.95万元，专项支出4,240.66万元。

2、支出按功能分类科目：教育支出21,760.44万元，科学技术支出4,114.22万元，社会保障和就业6,272.12万元，住房保障支出1,667.10万元，医疗卫生支出315.71万元。

3、支出按经济分类科目：工资福利支出15,392.87万元，商品和服务支出8,959.61万元，对个人和家庭的补助8,794.11万元，其他资本性支出983.00万元。

 三、支出预算分类汇总表说明

本表按资金来源、功能分类科目编制，反映青海大学年度部门预算中所有支出的总体情况。

（一）资金来源

青海大学资金来源主要有：一般预算财政拨款（补助）收入、上级补助收入、事业收入（教育收费收入）、其他收入、使用以前年度结余资金（项目支出结余）。

（二）支出科目（支出功能分类科目）

教育支出，是指反映政府教育管理方面支出，包括普通教育、职业教育等方面的支出。

社会保障和就业，是指反映政府在社会保障与就业方面的支出，包括离退休人员工资、抚恤等方面的支出。

科学技术支出，是指反映政府科学技术研究方面的支出，包括自然科学研究、应用研究等方面的支出。

住房保障支出，是指集中反映政府用于住房方面的支出，包括按照国家政策为职工发放的住房公积金等支出

四、支出预算总表说明

本表按功能分类科目编制，反映青海大学2014年度部门预算中所有支出用于基本支出和项目支出的总体情况。其中前三项反映基本支出预算安排情况。

五、项目支出预算总表说明

本表按功能分类科目和资金来源编制，反映青海大学年度预算中为完成特定的教学科研工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出预算安排情况。